ETABLISSEMENTS JM ROGER, une structure de type SA à conseil d'administration (s.a.i.), a été constituée en 1977.
Située à LA ROCHEFOUCAULD-EN-ANGOUMOIS (16110), elle œuvre dans le secteur d'activité 4778A. L'entreprise ETABLISSEMENTS JM ROGER se consacre essentiellement commerces de détail d'optique.
Pour l'exercice 2021, cette entité a enregistré un chiffre d'affaires de 376.5 K €, soit trois cent soixante-seize mille quatre cent quatre-vingt-dix-sept d'euros.
Le résultat net pour cette même période affiche 88.7 K €.
Au terme de l'exercice 2021, ETABLISSEMENTS JM ROGER affichait une trésorerie de 104.03 K €.
En matière de gouvernance, ETABLISSEMENTS JM ROGER est administrée par Jean-Marie Roger, qui occupe la fonction de Président du conseil d’administration.
| Performance | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires (€) | 376.5 K | 390.62 K | 420.29 K | 451.47 K |
| Marge brute (€) | 162.59 K | 132.48 K | 158.77 K | 153.54 K |
| Excédent brut d'exploitation (€) | 12.19 K | -130.93 K | -82.78 K | -82.35 K |
| EBITDA (€) | 23.17 K | -107.08 K | -76.84 K | -97.94 K |
| EBITDA - EBE (€) | -10.98 K | -23.85 K | -5.94 K | 15.59 K |
| Résultat d'exploitation (€) | 4.82 K | -126.73 K | -96.68 K | -119.7 K |
| Résultat net (€) | 88.7 K | -127.6 K | -98.06 K | -118.83 K |
| Taux de marge nette (%) | 23.56 | -32.67 | -23.33 | -26.32 |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | 14.93 | -25.25 | -15.49 | -16.26 |
| Indicateurs de rentabilité et de productivité | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
| Rentabilité économique (%) | 11.54 | -18.2 | -13.33 | -14.7 |
| Valeur ajoutée (€) * | 178.7 K | 89.98 K | 115.54 K | 109.15 K |
| Valeur ajoutée / CA (%) * | 47.46 | 23.03 | 27.49 | 24.18 |
| Croissance | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
| Taux de marge brute (%) | 43.18 | 33.92 | 37.78 | 34.01 |
| Taux de marge d'EBITDA (%) | 6.15 | -27.41 | -18.28 | -21.69 |
| Taux de marge opérationnelle (%) | 3.24 | -33.52 | -19.7 | -18.24 |
| Gestion BFR | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
| BFR (€) | 170.44 K | 38.75 K | 65.5 K | 118.04 K |
| BFRE (€) | 60.01 K | 22.63 K | 38.03 K | 59.92 K |
| BFRHE (€) | 4.36 K | 9 K | 10.2 K | - |
| BFR en jours de CA (j) | 165.23 | 36.21 | 56.88 | 95.44 |
| BFRE en jours de CA (j) | 58.18 | 21.14 | 33.02 | 48.44 |
| BFRHE en jours de CA (j) | 4.5 M | 9.63 M | 11.74 M | - |
| Délais de paiement clients (j) | 58.39 | 50.82 | 33.44 | 35.56 |
| Délais de paiement fournisseurs (j) | 56.37 | 57.01 | 52.78 | 41.9 |
| Ratio des stocks / CA (%) | 0.15 | 0.13 | 0.18 | 0.19 |
| Autonomie financière | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
| Capacité d'autofinancement (€) | 107.05 K | -107.95 K | -78.22 K | -97.07 K |
| Dette nette (€) | -70.29 K | -190.69 K | -89.21 K | -46.95 K |
| Capacité d'autofinancement / CA (%) | 28.43 | -27.63 | -18.61 | -21.5 |
| Font de roulement (€) | 168.41 K | 36.8 K | 61.62 K | 116.89 K |
| Couverture du BFR | 98.81 | 94.95 | 94.08 | 99.02 |
| Trésorerie (€) | 104.03 K | 5.17 K | 13.44 K | 30.73 K |
| Dettes financières (€) | 115.89 K | 117.38 K | 31.76 K | 6.52 K |
| Capacité de remboursement (€) | -0.66 | 1.77 | 1.14 | 0.48 |
| Ratio d'endettement (%) | -11.83 | -37.74 | -14.1 | -6.42 |
| Autonomie financière (%) | 5.13 | 4.3 | 19.92 | 112.16 |
| Solvabilité | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
| Dettes d'exploitation (€) * | 56.4 K | 76.52 K | 67.01 K | 70.01 K |
| Liquidité générale | 97.36 | 33.68 | 56.82 | 132.23 |
| Liquidité réduite | 97.36 | 33.68 | 56.82 | 132.23 |
| Couverture de la dette | 4.09 | -3.22 | -3.32 | -3.25 |
| Salaires et charges sociales (€) | 140.09 K | 254.33 K | 230.88 K | 224.34 K |
| Structure de l'activité | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 |
| Salaires / CA (%) | 27.04 | 47.52 | 40.79 | 36.87 |