CEPALOR, une entreprise de type SAS, société par actions simplifiée, a démarré en 1989.
Établie à BEHREN LES FORBACH (57460), elle intervient dans le secteur d'activité 1072Z. La société CEPALOR se focalise principalement fabrication de biscuits, biscottes et pâtisseries de conservation.
Pour l'exercice 2023, l'entreprise a enregistré un chiffre d'affaires de 1.23 M €, soit un million deux cent trente-quatre mille sept cent quatre-vingt-quinze d'euros.
Le résultat net pour cette même période est de 40.7 K €.
Au terme de l'exercice 2023, CEPALOR disposait d'une trésorerie de 44.45 K €.
En termes d’effectifs, CEPALOR compte 6 - 9 salariés, selon les données disponibles de l'année .
En matière de gouvernance, CEPALOR est sous la direction de Sylvain Arnold, qui est en poste comme Président de SAS.
| Performance | 2023 | 2022 | 2020 | 2018 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires (€) | 1.23 M | 1.07 M | 1.84 M | 1.53 M |
| Marge brute (€) | 325.09 K | 309.71 K | 596.67 K | 477.13 K |
| Excédent brut d'exploitation (€) | 71.6 K | 39.05 K | -125.02 K | -10.96 K |
| EBITDA (€) | 81.62 K | 43.54 K | -162.5 K | -46.98 K |
| EBITDA - EBE (€) | -10.02 K | -4.49 K | 37.48 K | 36.02 K |
| Résultat d'exploitation (€) | 51.64 K | 20.76 K | -162.5 K | -91.3 K |
| Résultat net (€) | 40.7 K | 17.12 K | -169.48 K | -94.15 K |
| Taux de marge nette (%) | 3.3 | 1.6 | -9.2 | -6.14 |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | 12.75 | 6.15 | -472.31 | -45.85 |
| Indicateurs de rentabilité et de productivité | 2023 | 2022 | 2020 | 2018 |
| Rentabilité économique (%) | 5.08 | 2.29 | -47.24 | -18.26 |
| Valeur ajoutée (€) * | 279.92 K | 251.7 K | 442.94 K | 377.53 K |
| Valeur ajoutée / CA (%) * | 22.67 | 23.53 | 24.03 | 24.61 |
| Croissance | 2023 | 2022 | 2020 | 2018 |
| Taux de marge brute (%) | 26.33 | 28.95 | 32.38 | 31.1 |
| Taux de marge d'EBITDA (%) | 6.61 | 4.07 | -8.82 | -3.06 |
| Taux de marge opérationnelle (%) | 5.8 | 3.65 | -6.78 | -0.71 |
| Gestion BFR | 2023 | 2022 | 2020 | 2018 |
| BFR (€) | 76.31 K | 12.14 K | 29.75 K | 78.15 K |
| BFRE (€) | -11 K | -113.34 K | -66.03 K | 5.27 K |
| BFRHE (€) | 1.55 K | 29.44 K | 39.7 K | 46.67 K |
| BFR en jours de CA (j) | 22.56 | 4.14 | 5.89 | 18.59 |
| BFRE en jours de CA (j) | -3.25 | -38.67 | -13.08 | 1.25 |
| BFRHE en jours de CA (j) | 5.23 M | 86.29 M | 200.46 M | 196.16 M |
| Délais de paiement clients (j) | 51.72 | 32.31 | 13.1 | 47.81 |
| Délais de paiement fournisseurs (j) | 67.09 | 81.48 | 23.35 | 55.79 |
| Ratio des stocks / CA (%) | 0.08 | 0.08 | 0.03 | 0.06 |
| Autonomie financière | 2023 | 2022 | 2020 | 2018 |
| Capacité d'autofinancement (€) | 89.84 K | 39.9 K | -117.76 K | -48.02 K |
| Dette nette (€) | -437.65 K | -373.23 K | -263.1 K | -288.01 K |
| Capacité d'autofinancement / CA (%) | 7.28 | 3.73 | -6.39 | -3.13 |
| Font de roulement (€) | 35 K | 10.45 K | 26.4 K | 74.07 K |
| Couverture du BFR | 45.86 | 86.08 | 88.74 | 94.77 |
| Trésorerie (€) | 44.45 K | 94.35 K | 59.77 K | 22.13 K |
| Dettes financières (€) | 195.39 K | 200.78 K | 132.26 K | 62.11 K |
| Capacité de remboursement (€) | -4.87 | -9.35 | 2.23 | 6 |
| Ratio d'endettement (%) | -137.1 | -134 | -733.2 | -140.24 |
| Autonomie financière (%) | 1.63 | 1.39 | 0.27 | 3.31 |
| Solvabilité | 2023 | 2022 | 2020 | 2018 |
| Dettes d'exploitation (€) * | 245.39 K | 265.1 K | 187.26 K | 243.95 K |
| Liquidité générale | 46.73 | 41.44 | 47.32 | 75.53 |
| Liquidité réduite | 46.73 | 41.44 | 47.32 | 75.53 |
| Couverture de la dette | 0.55 | 0.2 | -1.57 | -1.16 |
| Salaires et charges sociales (€) | 259.01 K | 252.33 K | 657.22 K | 463.81 K |
| Structure de l'activité | 2023 | 2022 | 2020 | 2018 |
| Salaires / CA (%) | 15.48 | 17.27 | 26.6 | 22.58 |
