LE HAUT LIGNON, une structure de type SAS, société par actions simplifiée, a démarré en 1991.
Localisée à LE CHAMBON-SUR-LIGNON (43400), elle intervient dans le secteur d'activité 8610Z. L'entreprise LE HAUT LIGNON se focalise principalement activités hospitalières.
Pour l'exercice 2024, l'entreprise a généré un chiffre d'affaires de 8.39 M €, soit huit millions trois cent quatre-vingt-cinq mille cinq cent quarante-neuf d'euros.
Le résultat net pour cette même période est de 1.02 M €.
Au terme de l'exercice 2024, LE HAUT LIGNON révélait une trésorerie de 1.29 K €.
En termes d’effectifs, LE HAUT LIGNON compte 50 - 99 salariés, selon les données disponibles de l'année .
En matière de gouvernance, LE HAUT LIGNON est sous la direction de INICEA SANTE MENTALE, qui occupe la fonction de Président de SAS.
| Performance | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires (€) | 8.39 M | 7.21 M | 5.62 M | 5.75 M |
| Marge brute (€) | 6.25 M | 5.23 M | 3.76 M | 3.74 M |
| Excédent brut d'exploitation (€) | 1.88 M | 1.34 M | 524.51 K | 208.96 K |
| EBITDA (€) | 1.65 M | 1.38 M | 416.15 K | 236.03 K |
| EBITDA - EBE (€) | 230.76 K | -42.53 K | 108.37 K | -27.07 K |
| Résultat d'exploitation (€) | 1.52 M | 1.25 M | 317.45 K | 165.35 K |
| Résultat net (€) | 1.02 M | 733.95 K | 167.07 K | 136.83 K |
| Taux de marge nette (%) | 12.19 | 10.17 | 2.97 | 2.38 |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | 47.26 | 64.33 | 41.05 | 57.04 |
| Indicateurs de rentabilité et de productivité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Rentabilité économique (%) | 21.76 | 20.92 | 5.78 | 6.83 |
| Valeur ajoutée (€) * | 5.07 M | 4.5 M | 3.53 M | 3.52 M |
| Valeur ajoutée / CA (%) * | 60.49 | 62.45 | 62.84 | 61.22 |
| Croissance | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Taux de marge brute (%) | 74.51 | 72.44 | 66.78 | 65.07 |
| Taux de marge d'EBITDA (%) | 19.72 | 19.1 | 7.4 | 4.11 |
| Taux de marge opérationnelle (%) | 22.47 | 18.51 | 9.33 | 3.64 |
| Gestion BFR | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| BFR (€) | 1.16 M | -359.91 K | -102.47 K | -197.04 K |
| BFRE (€) | -1.12 M | -1.54 M | -898.33 K | -752.51 K |
| BFRHE (€) | 1.53 M | 950.24 K | 516.9 K | -66.75 K |
| BFR en jours de CA (j) | 50.33 | -18.21 | -6.65 | -12.51 |
| BFRE en jours de CA (j) | -48.56 | -77.75 | -58.29 | -47.78 |
| BFRHE en jours de CA (j) | 35.13 Md | 18.78 Md | 7.97 Md | -1.05 Md |
| Délais de paiement clients (j) | 114.71 | 73.5 | 62.22 | 56.24 |
| Délais de paiement fournisseurs (j) | 154.14 | 180 | 122.85 | 101.32 |
| Ratio des stocks / CA (%) | 0 | 0.01 | 0.01 | 0.01 |
| Autonomie financière | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Capacité d'autofinancement (€) | 1.48 M | 874.55 K | 424.65 K | 261.74 K |
| Dette nette (€) | -2.53 M | -2.37 M | -2.47 M | -1.75 M |
| Capacité d'autofinancement / CA (%) | 17.68 | 12.12 | 7.55 | 4.55 |
| Font de roulement (€) | 412.67 K | -620.44 K | -375.94 K | -815.45 K |
| Couverture du BFR | 35.69 | 172.39 | 366.89 | 413.84 |
| Trésorerie (€) | 1.29 K | 1.17 K | 7.11 K | 5.79 K |
| Dettes financières (€) | 1.95 K | 18.81 K | 902.23 K | 32 |
| Capacité de remboursement (€) | -1.71 | -2.7 | -5.82 | -6.7 |
| Ratio d'endettement (%) | -116.99 | -207.31 | -607.65 | -731.44 |
| Autonomie financière (%) | 1.11 K | 60.67 | 0.45 | 7.5 K |
| Solvabilité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Dettes d'exploitation (€) * | 1.79 M | 2.09 M | 1.31 M | 1.14 M |
| Liquidité générale | 115.14 | 70.46 | 47.3 | 51.77 |
| Liquidité réduite | 115.14 | 70.46 | 47.3 | 51.77 |
| Couverture de la dette | 1.17 | 0.7 | 0.25 | 0.23 |
| Salaires et charges sociales (€) | 3.96 M | 3.86 M | 3.47 M | 3.8 M |
| Structure de l'activité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Salaires / CA (%) | 33.59 | 37.99 | 44.16 | 48.03 |
| Impôts sur les bénéfices (€) | 348.09 K | 296.68 K | 74.82 K | 13.42 K |