CERNO, une SAS, société par actions simplifiée, a vu le jour en 1992.
Établie à CENAC-ET-SAINT-JULIEN (24250), elle se consacre au secteur d'activité de 4631Z. La société CERNO se focalise principalement sur commerce de gros (commerce interentreprises) de fruits et légumes.
Pour l'exercice clos en 2024, l'entreprise a atteint un chiffre d'affaires de 30.7 M €, soit trente millions six cent quatre-vingt-quinze mille deux cent soixante-et-onze d'euros.
Le résultat net pour cette période indique 907.84 K €.
À la clôture de l'exercice 2024, CERNO présentait une trésorerie de 125.2 K €.
En termes d’effectifs, CERNO dénombre 20 - 49 salariés, selon les données disponibles pour l'année .
En matière de gouvernance, CERNO est dirigée par Jean Tuneu, qui occupe la fonction de Directeur Général.
| Performance | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires (€) | 30.7 M | 29.85 M | 35.94 M | 32.31 M |
| Marge brute (€) | 3.03 M | 2.09 M | 3.59 M | 3.29 M |
| Excédent brut d'exploitation (€) | 884.46 K | 144.99 K | 1.73 M | 1.62 M |
| EBITDA (€) | 915.26 K | 219.41 K | 1.81 M | 1.55 M |
| EBITDA - EBE (€) | -30.8 K | -74.42 K | -80.13 K | 68.69 K |
| Résultat d'exploitation (€) | 894.55 K | 199.99 K | 1.79 M | 1.54 M |
| Résultat net (€) | 907.84 K | 385.84 K | 753.61 K | 1.26 M |
| Taux de marge nette (%) | 2.96 | 1.29 | 2.1 | 3.91 |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | 6.44 | 2.89 | 5.78 | 10.75 |
| Indicateurs de rentabilité et de productivité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Rentabilité économique (%) | 5.66 | 2.52 | 4.68 | 8.99 |
| Valeur ajoutée (€) * | 2.8 M | 1.67 M | 4.01 M | 3.04 M |
| Valeur ajoutée / CA (%) * | 9.13 | 5.6 | 11.16 | 9.39 |
| Croissance | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Taux de marge brute (%) | 9.87 | 6.99 | 9.98 | 10.18 |
| Taux de marge d'EBITDA (%) | 2.98 | 0.74 | 5.02 | 4.79 |
| Taux de marge opérationnelle (%) | 2.88 | 0.49 | 4.8 | 5 |
| Gestion BFR | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| BFR (€) | 13.96 M | 13.38 M | 14.32 M | 12.25 M |
| BFRE (€) | 8.38 M | 6.88 M | 8.11 M | 5.66 M |
| BFRHE (€) | 6.37 M | 6.44 M | 312.74 K | 68.92 K |
| BFR en jours de CA (j) | 165.97 | 163.67 | 145.39 | 138.33 |
| BFRE en jours de CA (j) | 99.61 | 84.18 | 82.32 | 63.89 |
| BFRHE en jours de CA (j) | 535.75 Md | 526.82 Md | 30.8 Md | 6.1 Md |
| Délais de paiement clients (j) | 44.59 | 45.29 | 47.64 | 42.08 |
| Délais de paiement fournisseurs (j) | 15 | 16.2 | 12.73 | 10.78 |
| Ratio des stocks / CA (%) | 0.19 | 0.17 | 0.14 | 0.1 |
| Autonomie financière | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Capacité d'autofinancement (€) | 937.95 K | 432.7 K | 769.91 K | 1.39 M |
| Dette nette (€) | -1.82 M | -1.66 M | 3.26 M | 4.63 M |
| Capacité d'autofinancement / CA (%) | 3.06 | 1.45 | 2.14 | 4.31 |
| Font de roulement (€) | 13.93 M | 13.27 M | 14.17 M | 12.06 M |
| Couverture du BFR | 99.78 | 99.15 | 99.01 | 98.49 |
| Trésorerie (€) | 125.2 K | 154.27 K | 6.19 M | 6.8 M |
| Dettes financières (€) | 9 | 93.43 K | 1.3 M | 439.65 K |
| Capacité de remboursement (€) | -1.94 | -3.85 | 4.24 | 3.33 |
| Ratio d'endettement (%) | -12.88 | -12.46 | 25.01 | 39.39 |
| Autonomie financière (%) | 1.57 M | 143 | 10.03 | 26.76 |
| Solvabilité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Dettes d'exploitation (€) * | 1.91 M | 1.72 M | 1.61 M | 1.67 M |
| Liquidité générale | 521.79 | 546.14 | 373.8 | 489.46 |
| Liquidité réduite | 521.79 | 546.14 | 373.8 | 489.46 |
| Couverture de la dette | 1.18 | 0.86 | 1.85 | 1.5 |
| Salaires et charges sociales (€) | 1.99 M | 1.81 M | 1.66 M | 1.52 M |
| Structure de l'activité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Salaires / CA (%) | 4.89 | 4.27 | 3.26 | 3.64 |
| Impôts sur les bénéfices (€) | 353.14 K | 109.7 K | 273.75 K | 505.03 K |