ESPRIT BD (ESPRIT BD), une Société à responsabilité limitée (sans autre indication), opère depuis 1997.
Implantée à CLERMONT-FERRAND (63000), elle se consacre au secteur d'activité de 4761Z. Cette structure ESPRIT BD (ESPRIT BD) se focalise principalement sur commerce de détail de livres en magasin spécialisé.
Pour l'exercice clos en 2024, cette organisation a généré un chiffre d'affaires de 1.21 M €, soit un million deux cent sept mille cinq cent quarante-sept d'euros.
Le résultat net pour cette période est de 13.59 K €.
À la clôture de l'exercice 2024, ESPRIT BD (ESPRIT BD) présentait une trésorerie de 405.9 K €.
En termes d’effectifs, ESPRIT BD (ESPRIT BD) recense 3 - 5 salariés, selon les données disponibles pour l'année .
En matière de gouvernance, ESPRIT BD (ESPRIT BD) est sous la direction de Frederic Porcile, qui exerce le rôle de Gérant.
| Performance | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires (€) | 1.21 M | 1.38 M | 1.53 M | 1.14 M |
| Marge brute (€) | 310.08 K | 415.45 K | 448.16 K | 333.66 K |
| Excédent brut d'exploitation (€) | 21.48 K | 145.83 K | 176.91 K | 147.9 K |
| EBITDA (€) | 26.82 K | 153.96 K | 194.84 K | 159.26 K |
| EBITDA - EBE (€) | -5.34 K | -8.13 K | -17.93 K | -11.36 K |
| Résultat d'exploitation (€) | 12.81 K | 140.06 K | 181.79 K | 148.52 K |
| Résultat net (€) | 13.59 K | 111.99 K | 139.94 K | 116.96 K |
| Taux de marge nette (%) | 1.13 | 8.12 | 9.15 | 10.3 |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | 1.81 | 15.17 | 22.23 | 24.66 |
| Indicateurs de rentabilité et de productivité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Rentabilité économique (%) | 1.37 | 11.34 | 14.29 | 14.01 |
| Valeur ajoutée (€) * | 276.89 K | 396.74 K | 445.67 K | 364.46 K |
| Valeur ajoutée / CA (%) * | 22.93 | 28.78 | 29.14 | 32.1 |
| Croissance | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Taux de marge brute (%) | 25.68 | 30.14 | 29.3 | 29.39 |
| Taux de marge d'EBITDA (%) | 2.22 | 11.17 | 12.74 | 14.03 |
| Taux de marge opérationnelle (%) | 1.78 | 10.58 | 11.57 | 13.03 |
| Gestion BFR | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| BFR (€) | 686.2 K | 664.84 K | 544.19 K | 394.84 K |
| BFRE (€) | 247.89 K | 281.66 K | 98.85 K | 7.18 K |
| BFRHE (€) | 39.44 K | 22.73 K | 11.67 K | 8.08 K |
| BFR en jours de CA (j) | 207.41 | 176.06 | 129.88 | 126.94 |
| BFRE en jours de CA (j) | 74.93 | 74.59 | 23.59 | 2.31 |
| BFRHE en jours de CA (j) | 130.48 M | 85.83 M | 48.88 M | 25.13 M |
| Délais de paiement clients (j) | 13.59 | 7.99 | 5.41 | 6.18 |
| Délais de paiement fournisseurs (j) | 53.44 | 49.82 | 68.1 | 95.96 |
| Ratio des stocks / CA (%) | 0.32 | 0.31 | 0.23 | 0.25 |
| Autonomie financière | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Capacité d'autofinancement (€) | 27.6 K | 125.89 K | 152.99 K | 127.7 K |
| Dette nette (€) | 162.56 K | 123.48 K | 84.91 K | 24.45 K |
| Capacité d'autofinancement / CA (%) | 2.29 | 9.13 | 10 | 11.25 |
| Font de roulement (€) | 686.2 K | 664.84 K | 544.19 K | 394.84 K |
| Couverture du BFR | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Trésorerie (€) | 405.9 K | 373.1 K | 434.33 K | 384.83 K |
| Dettes financières (€) | 89.96 K | 74.73 K | 75.01 K | 67.07 K |
| Capacité de remboursement (€) | 5.89 | 0.98 | 0.56 | 0.19 |
| Ratio d'endettement (%) | 21.69 | 16.73 | 13.49 | 5.15 |
| Autonomie financière (%) | 8.33 | 9.88 | 8.39 | 7.07 |
| Solvabilité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Dettes d'exploitation (€) * | 153.39 K | 174.89 K | 274.41 K | 293.32 K |
| Liquidité générale | 187.1 | 163.21 | 131.47 | 112.64 |
| Liquidité réduite | 187.1 | 163.21 | 131.47 | 112.64 |
| Couverture de la dette | 0.51 | 3.38 | 2.57 | 1.37 |
| Salaires et charges sociales (€) | 288.21 K | 268.98 K | 274.3 K | 221.04 K |
| Structure de l'activité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Salaires / CA (%) | 20.63 | 17.38 | 16.19 | 17.94 |
| Impôts sur les bénéfices (€) | 2.47 K | 31.66 K | 44.49 K | 32.67 K |