LIORET, une structure de type SAS, société par actions simplifiée, a été constituée en 1957.
Localisée à EPINAC (71360), elle se spécialise dans le secteur d'activité 2511Z. Cette entité LIORET se consacre essentiellement fabrication de structures métalliques et de parties de structures.
Pour l'exercice 2024, la société a généré un chiffre d'affaires de 8.1 M €, soit huit millions quatre-vingt-dix-neuf mille deux cent six d'euros.
Le résultat net pour cette même période est de -895.65 K €.
Au terme de l'exercice 2024, LIORET affichait une trésorerie de 608.62 K €.
En termes d’effectifs, LIORET compte 50 - 99 salariés, selon les données de l'année .
En matière de gouvernance, LIORET est dirigée par CMP HOLDING, qui occupe la fonction de Président de SAS.
| Performance | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires (€) | 8.1 M | 11.33 M | 12.31 M | 10.4 M |
| Marge brute (€) | 2.86 M | 2.82 M | 3.71 M | 3.33 M |
| Excédent brut d'exploitation (€) | -722.62 K | -100.81 K | 323.04 K | 370.8 K |
| EBITDA (€) | -668.39 K | -86.12 K | 327.52 K | 409.47 K |
| EBITDA - EBE (€) | -54.23 K | -14.69 K | -4.48 K | -38.67 K |
| Résultat d'exploitation (€) | -1.06 M | -406.59 K | 63.5 K | 120.93 K |
| Résultat net (€) | -895.65 K | -367.54 K | 21.21 K | 51.69 K |
| Taux de marge nette (%) | -11.06 | -3.25 | 0.17 | 0.5 |
| Rentabilité sur fonds propres (%) | -201.02 | -27.4 | 1.24 | 3.06 |
| Indicateurs de rentabilité et de productivité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Rentabilité économique (%) | -17.2 | -5.42 | 0.35 | 1.01 |
| Valeur ajoutée (€) * | 1.89 M | 2.59 M | 2.94 M | 3.28 M |
| Valeur ajoutée / CA (%) * | 23.37 | 22.83 | 23.86 | 31.51 |
| Croissance | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Taux de marge brute (%) | 35.36 | 24.88 | 30.14 | 32.03 |
| Taux de marge d'EBITDA (%) | -8.25 | -0.76 | 2.66 | 3.94 |
| Taux de marge opérationnelle (%) | -8.92 | -0.89 | 2.62 | 3.57 |
| Gestion BFR | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| BFR (€) | 1.77 M | 2.12 M | 1.8 M | 1.79 M |
| BFRE (€) | 778.23 K | 608.01 K | 402.93 K | 761.4 K |
| BFRHE (€) | 366.14 K | 386.36 K | 345.57 K | 219.3 K |
| BFR en jours de CA (j) | 79.55 | 68.18 | 53.49 | 62.9 |
| BFRE en jours de CA (j) | 35.07 | 19.6 | 11.95 | 26.73 |
| BFRHE en jours de CA (j) | 8.12 Md | 11.99 Md | 11.66 Md | 6.25 Md |
| Délais de paiement clients (j) | 39.99 | 47.01 | 51.54 | 59.89 |
| Délais de paiement fournisseurs (j) | 53.52 | 73.39 | 77.2 | 86.36 |
| Ratio des stocks / CA (%) | 0.19 | 0.16 | 0.11 | 0.15 |
| Autonomie financière | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Capacité d'autofinancement (€) | -504.51 K | -47.03 K | 286.34 K | 340.48 K |
| Dette nette (€) | -4.15 M | -4.37 M | -3.22 M | -2.6 M |
| Capacité d'autofinancement / CA (%) | -6.23 | -0.42 | 2.33 | 3.28 |
| Font de roulement (€) | 1.75 M | 2.06 M | 1.75 M | 1.79 M |
| Couverture du BFR | 99.31 | 97.53 | 96.91 | 100 |
| Trésorerie (€) | 608.62 K | 1.07 M | 1.05 M | 810.89 K |
| Dettes financières (€) | 3.46 M | 3.09 M | 1.79 M | 1.07 M |
| Capacité de remboursement (€) | 8.23 | 92.99 | -11.26 | -7.63 |
| Ratio d'endettement (%) | -932.38 | -326.07 | -188.71 | -154.03 |
| Autonomie financière (%) | 0.13 | 0.43 | 0.96 | 1.58 |
| Solvabilité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Dettes d'exploitation (€) * | 1.29 M | 2.3 M | 2.43 M | 2.34 M |
| Liquidité générale | 31.84 | 46.99 | 66.19 | 75.17 |
| Liquidité réduite | 31.84 | 46.99 | 66.19 | 75.17 |
| Couverture de la dette | -1.74 | -0.62 | 0.03 | 0.09 |
| Salaires et charges sociales (€) | 3.16 M | 3.36 M | 3.24 M | 3.02 M |
| Structure de l'activité | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
| Salaires / CA (%) | 28.25 | 21.52 | 19.39 | 21.43 |
| Impôts sur les bénéfices (€) | -298.63 K | -122.87 K | 21.21 K | 34.77 K |